ICFR für börsennotierte Unternehmen

Internes Kontrollsystem über die Finanzberichterstattung (ICFR) für börsennotierte UnternehmenInterne Kontrollen nach internationalen StandardsVon der Konzeption bis zur Umsetzung

Service Overview

Leistungsübersicht

Was das ICFR ist

Es ist ein zentrales internes Kontrollsystem, das das Vermögen des Unternehmens schützt, Betrug verhindert, Fehler minimiert und die Verlässlichkeit der Managementberichte stärkt.

Warum es jetzt wichtig ist

Für börsennotierte Unternehmen ist ein internes Kontrollsystem Pflicht. Die International Standards on Auditing verlangen von Prüfern, dessen Wirksamkeit zu beurteilen – es darf also keine reine Dokumentationsübung sein. Ein unwirksames ICFR wirkt sich negativ auf das Prüfungsurteil aus.

Our Principles

Arbeitsgrundsätze

Grundsätze unserer ICFR-Arbeit

Wir verstehen das interne Kontrollsystem über die Finanzberichterstattung (ICFR) eines börsennotierten Unternehmens als Betriebsrahmen, der die Verlässlichkeit der Berichterstattung stärkt – nicht nur als Frage der Compliance. Schon in der Konzeption analysieren wir Merkmale und Geschäftsprozesse des Unternehmens, um Kontrollen zu schaffen, die im Alltag funktionieren. Im laufenden Betrieb überprüfen wir die Wirksamkeit regelmäßig und beheben Mängel zeitnah, damit das Unternehmen für die Prüfung gerüstet ist. Über die formale Dokumentation hinaus helfen wir, Kontrollkompetenz in der Organisation zu verankern.

Key Services

Kernleistungen

Für wen diese Leistung ist

Börsennotierte Unternehmen, die ein ICFR aufbauen und betreiben müssen
Unternehmen, die eine ICFR-Prüfung wirksam bewältigen möchten
Unternehmen, die ein bestehendes System substanziell verbessern und effizienter machen möchten
Unternehmen, die Compliance und Risikomanagement rund um das System benötigen

Leistungsumfang

Unterstützung bei Konzeption und Aufbau des ICFR (auf Basis des COSO-Rahmenwerks)
Beurteilung der operativen Wirksamkeit des Systems und Verbesserungsempfehlungen
Unterstützung bei der Systemprüfung (Rückfragen des Prüfers, Vorbereitung von Unterlagen usw.)
Überprüfung wesentlicher Geschäftsprozesse und IT-Generalkontrollen (ITGC)
Schulungen und Erstellung von Handbüchern zum System
Vorschläge zur Steigerung der operativen Effizienz des Systems

Wir betrachten den gesamten Prüfungszyklus ganzheitlich und schaffen mit Ihnen eine Finanzberichterstattung, der Ihre Stakeholder vertrauen.