上市公司财务报告内部控制（ICFR）
H1：上市公司财务报告内部控制（ICFR）主标题：符合国际标准的内部控制从设计到落地实施
Service Overview
服务概要
什么是财务报告内部控制（ICFR）
这是一套关键的内部控制体系，用以保护企业资产、防范舞弊、降低差错，并提升管理层报告的可靠性。
为何此刻尤为重要
对上市公司而言，内部控制框架是强制性要求。《国际审计准则》要求审计师对该内部控制体系的有效性进行审阅，这意味着企业不能仅仅将其视为一项文档工作。ICFR 一旦失效，将对审计意见产生负面影响。
Our Principles
执行原则
我们不把上市公司的财务报告内部控制（ICFR）视为单纯的合规事项，而是将其作为强化财务报告可靠性的运行体系来对待。从设计阶段起，我们即分析企业特性与业务流程，构建能在实际工作中真正运行的控制活动。在运行过程中，我们定期检查其有效性，及时整改缺陷，帮助企业从容应对审计。我们不止步于形式化的文档工作，更致力于让内部控制能力在组织内部真正扎根。
Key Services
主要服务
- 适用对象
- 需要搭建并运行 ICFR 的上市公司
- 希望有效应对 ICFR 审计的企业
- 需要对现有体系进行实质性改进与提效的企业
- 需要就该体系开展合规与风险管理的企业
- 服务内容
- ICFR 设计与搭建支持（基于 COSO 框架）
- ICFR 运行有效性评估与改进建议
- ICFR 审计应对支持（审计师问询答复、资料准备等）
- 关键业务流程及 IT 一般控制（ITGC）检查
- ICFR 相关培训与操作手册建设
- ICFR 运行提效方案建议
我们以一体化视角贯通审计全周期，与您携手建立让利益相关方信赖的财务报告体系。
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